Техническое исследование документов

Этому виду исследований (техническая экспертиза документа) прежде всего подвергаются документы с признаками подделки, так как они являются наиболее значимыми носителями информации при установлении истины в криминалистических расследованиях. В настоящее время довольно распространенными стали преступления в экономической и банковской сферах. Это и коррупция, манипуляции с финансовыми ресурсами, изготовление и сбыт фальшивых денег и ценных бумаг, незаконное предпринимательство, нецелевое использование бюджетных средств, уклонение от уплаты налогов и другие.

Самый распространенный способ совершения преступлений в этих отраслях — это создание фиктивных фирм, которые берут с клиентов деньги, и обещают оказать определенные услуги. Например, по продаже товаров, оформлению туристических путевок за рубеж, оформлению выезда за границу, по устройству на работу, получению и присвоению кредитов и материальных ценностей по фальшивым документам. При этом используются самые современные компьютерные технологии.

Как правило, основными объектами технического исследования документов, технической экспертизы документов являются договоры об общей деятельности, договоры аренды, контракты, уставы учреждений, накладные, сертификаты, бланки счетов, гарантийные письма, свидетельства о регистрации плательщика НДС и другие документы, изготовленные с частичной или полной материальной подделкой.

Техническое исследование документов устанавливает следующие факты:

• способ изготовления документа;
• факт и способ изменения содержания документа;
• содержание слабовидимых и невидимых записей;
• первоначальный вид документа;
• время изготовления документа;
• орудия, средства, принадлежности и материалы, применявшиеся для изготовления либо внесения изменений в содержание документа, а также исполнителя документа.

Объектами судебно-технической экспертизы документов является широкий круг материальных носителей информации, к которому относятся документы (их материалы и реквизиты); технические средства и вещества, которые используются для их изготовления или изменения.